会 报
 二O 一七年八月9`日
目 录
黄山区第八届人大常委会第四次会议纪要……………………………（1）
黄山区人民代表大会常务委员会关于接受冯学祥同志辞去黄山区人民
政府副区长职务请求的决定………………………………………（2）
黄山区人民代表大会常务委员会决定任命名单………………………（2）
黄山区人民代表大会常务委员会任命名单……………………………（3）
黄山区第八届人大常委会第五次会议纪要……………………………（5）
关于黄山区2017年上半年国民经济和社会发展计划执行情况及下半年
 工作意见的报告(摘要）…………………………………………（8）黄山区人民代表大会常务委员会关于批准黄山区本级2016年财政决算
的决议………………………………………………………………（19）
关于2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况的报告
（摘要）………………………………………………………………（20）
2016年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告……（31）
 黄山区第八届人大常委会第四次会议纪要
黄山区第八届人民代表大会常务委员会第四次会议于2017年6月27日在区人大常委会会议室召开。
区人大常委会主任卢新龙，副主任汪国强、曹恒凤、江荣立、章海飙和22名委员出席会议，区委常委、区政府副区长石平，区法院院长张大文，区检察院检察长毛建国，区政府办主要负责人，区人大常委会各委、室负责人列席会议。
会议由江荣立副主任主持。
会议听取和审议了区人民法院人事议案的报告，表决通过了区人民法院人事事项；会议听取了区人民政府人事议案的报告，决定任命胡勇同志为区人民政府副区长。会议还作出了接受冯学祥同志辞去区人民政府副区长职务请求决定。
黄山区人民代表大会常务委员会
关于接受冯学祥同志辞去黄山区人民政府
副区长职务请求的决定
（2017年7月27日黄山区第八届人民代表大会
常务委员会第四次会议通过）
根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》第二十七条的规定，黄山区第八届人民代表大会常务委员会第四次会议决定：接受冯学祥辞去黄山区人民政府副区长职务的请求，报区人民代表大会备案。
黄山区人民代表大会常务委员会
决定任命名单
（2017年6月27日黄山区第八届人民代表大会常务委员会
第四次会议通过）
决定任命：
胡勇同志为黄山区人民政府副区长。
黄山区人民代表大会常务委员会任命名单
（2017年6月27日黄山区第八届人民代表大会常务委员会
第四次会议通过）
任命：
郑银枝同志为黄山区人民法院人民陪审员；
夏和明同志为黄山区人民法院人民陪审员；
周彩虹同志为黄山区人民法院人民陪审员；
陶 勇同志为黄山区人民法院人民陪审员；
孙志武同志为黄山区人民法院人民陪审员；
杨 森同志为黄山区人民法院人民陪审员；
胡丰景同志为黄山区人民法院人民陪审员；
江 川同志为黄山区人民法院人民陪审员；
王锦根同志为黄山区人民法院人民陪审员；
周振志同志为黄山区人民法院人民陪审员；
焦竟成同志为黄山区人民法院人民陪审员；
许振球同志为黄山区人民法院人民陪审员；
许起科同志为黄山区人民法院人民陪审员；
丁群智同志为黄山区人民法院人民陪审员；
邵杨华同志为黄山区人民法院人民陪审员；
钱立俊同志为黄山区人民法院人民陪审员；
汪 娟同志为黄山区人民法院人民陪审员；
吴绳鹏同志为黄山区人民法院人民陪审员；
郑文秀同志为黄山区人民法院人民陪审员；
王 玮同志为黄山区人民法院人民陪审员；
徐青阳同志为黄山区人民法院人民陪审员；
盛荣贵同志为黄山区人民法院人民陪审员；
张 健同志为黄山区人民法院人民陪审员；
韩彩霞同志为黄山区人民法院人民陪审员；
王宝萍同志为黄山区人民法院人民陪审员；
袁俊杰同志为黄山区人民法院人民陪审员；
刘丽娟同志为黄山区人民法院人民陪审员；
程新凤同志为黄山区人民法院人民陪审员；
陈 斌同志为黄山区人民法院人民陪审员；
江忠宝同志为黄山区人民法院人民陪审员；
詹 晨同志为黄山区人民法院人民陪审员；
聂德青同志为黄山区人民法院人民陪审员；
陈 忠同志为黄山区人民法院人民陪审员。
黄山区第八届人大常委会第五次会议纪要
黄山区第八届人民代表大会常务委员会第五次会议于2017年7月28日在区人大常委会会议室召开。
区人大常委会主任卢新龙，副主任汪国强、曹恒凤、江荣立、章海飙和20名委员出席会议，委员汤家友、洪虹因事请假。区委常委、区政府副区长胡勇，区法院副院长吴建兵，区检察院副检察长项秋平，区政府办、发改委、财政局、审计局主要负责人，新华乡、甘棠镇人大主席，区人大代表卞英喜、施国强、程新凤，区人大常委会各委、室负责人列席会议。
会议由章海飙副主任主持。
会议听取和审议区人民政府关于黄山区2017年上半年国民经济和社会发展计划执行情况及下半年工作意见的报告、关于黄山区2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况的报告、关于2016年区本级财政预算执行及其他财政收支的审计工作报告。会议作出《黄山区人民代表大会常务委员会关于批准黄山区本级2016年财政决算的决议》。
经过审议,会议同意区政府的三个报告。为完成全年目标任务，继续保持我区经济社会平稳较快发展，加强财政和审计工作，会议提出以下审议意见：
一、关于经济和社会发展
1、要统一思想、坚定信心、迎难而上。坚持既定目标任务不变，在抓发展上增强信心、在抓落实上不打折扣，确保年度目标任务的顺利完成。
2、要坚持以问题为导向，分类施策，精准服务。深入研究分析全区经济社会发展和重点项目推进过程中存在的困难和问题，找出应对的对策和措施，努力促进困难和问题的化解。
3、要坚持统筹协调和压力传导并重，强化要素保障。既要钉住重点乡镇、重要部门传导工作压力，又要大力帮助乡镇和部门统筹解决主要问题，切实发挥各部门、各单位干事创业的主观能动性，形成抓发展、抓落实的强大合力。
具体来说，一是咬定工业发展目标，推进企业提质增效。一要围绕目标抓调度。加大新进入规企业申报力度，紧盯重点企业，提升主动服务企业的水平，抓好任务分解和督查推进，摸清企业实际需求，帮助企业破解难题。二要围绕项目抓推进。强化工业招商，推进主导产业集聚发展。推进立顿茶业、智能充电桩、能汇新能源等重点项目开工建设；帮助三邦金属复合材料、鼎瑞新扩规、京昂磁业等在建项目尽快竣工投产；加快工业园区S05道路等基础设施建设。三要围绕精准抓服务。狠抓工业发展优惠政策的落实，制定出台工业主导产业发展引导资金和奖励资金促进政策，推进企业增量扩张和质量提升。鼓励支持企业开展增品种、提品质、创品牌“三品”行动，实施企业精准帮扶。
二是突出重点项目建设，着力提高项目实效。一要围绕重点项目投资计划，再次梳理分析，分类调度推进，以项目建设拉动固定资产投资增长，促进经济发展、税收增长。二是要加大签约项目跟踪督查推进力度。严格落实项目建设责任制，全面跟进项目注册资金到位情况、开工建设情况、投产达效情况，及时解决项目建设中的各种矛盾和问题，推动项目尽快转化为新的经济增长点。三要跟进储备一批重大项目。结合“十三五”规划，重点围绕东黄山国际小镇建设、浦溪河综合治理、工业园区和农业示范园等区域，编制一批重大项目，为经济和社会发展蓄积能量。
三是强化财政税源培植，提高收支运行质量。充分运用财税政策，发挥财政资金导向作用，积极培育稳定性强的新兴财源，促进财政增收。密切关注经济发展动态，准确掌握税源变化，强化税收和非税收入管理，强化规范减免税行为，防止跑冒滴漏，做到应收尽收，确保完成年度收入计划，努力提高财政收支运行质量。
二、关于财政工作
1、要咬定目标任务，提高收入质量。通过依法治税、开源节流和对上争取等举措，实现预算收支平衡。在此同时，要务必重视收入质量问题，进一步压缩非税收入占比，逐步改善财税结构，不断提高财政收入质量。要突出工业富区，培植财源，更加重视抓好区本级财源建设，努力增强区级财政实力。
2、要优化支出结构，提高资金绩效。要牢固树立过“紧日子”思想，按照“量入为出，有保有压”的原则，加强资金管理。合理分配财政资金，盘活存量资金，确保各项改革和民生等刚性支出。要进一步加大专项资金整合，努力提高财政专项资金的使用效益和管理水平。
3、要规范投资管理，防范债务风险。强化政府投资项目监管，完善建设资金拨付管理和投资控制机制。加强政府债务监管，合理控制债务规模，确保财政收支总体平衡。
三、关于审计工作
1、要拓宽领域。要按照党的十八大提出加强对政府全口径预算决算审查和监督的要求，不断拓宽审计领域，强化对财政存量资金、部门预算资金、政府重点支出、重点项目资金等的审计监督，做到从源头上预防违规和治理违规的有机结合，实现审计监督的全覆盖。
2、要注重治本。要加强制度建设，对审计中发现的问题要认真研究，分门别类，梳理分析，区分性质，查明原因，力求从制度层面上加以解决。要切实加强预算的执行与监督，严格执行区人大批准的财政预算方案，严格控制预算追加，增强财政预算的刚性约束力。要强化法治意识，加大财政财务法律法规、财经纪律教育培训力度，严肃财经法纪，夯实财务基础。
3、要落实整改。重视审计成果应用，加大审计公开力度，发挥审计警示作用。建立健全人大监督、政府主管、部门负责的整改机制，提高审计效果。完善跟踪问效，对审计报告反映的问题，要责成相关部门认真分析原因，研究改进措施，抓好整改落实。要进行动态管理，确保整改到位，区人大常委会将在11月份常委会会议上听取和审议审计整改情况报告。
关于黄山区2017年上半年国民经济
和社会发展计划执行情况及下半年
工作意见的报告（摘要）
区发展和改革委员会主任 汪建华
（2017年7月28日）
主任，各位副主任、委员：
我受区人民政府委托，向区八届人大常委会第五次会议报告黄山区2017年上半年国民经济和社会发展计划执行情况及下半年工作意见，请予审议。
一、上半年国民经济和社会发展计划执行情况
㈠主要经济指标增长平稳。上半年，实现地区生产总值43.54亿元，增长6.2%；规上工业增加值5.4亿元，同比增长9.4%；一般公共预算收入6.33亿元，增长7.0%；社会消费品零售总额完成25.36亿元，增长11.6%；全社会固定资产投资完成27.1亿元，下降25.5%；外贸进出口总额1610万美元，增长10.1%；新签项目到位资金14.66亿元，增长44%；外商直接投资317万美元、同比增长207.8%；旅游接待量424.5万人次、旅游总收入37.5亿元，分别增长17.9%、18.5%；城镇居民人均可支配收入15711元、增长7.1%，农村居民人均可支配收入8008元、增长8.4%。
㈡工业经济提质增效。工业经济运行平稳。完成规上工业总产值29.5亿元、同比增长16.1%。新进规上企业4 户，工业园区70户投产企业产值税收呈现增长态势，12户规上企业税收增幅30%以上，工业创税5800万元，增幅达76.8%。工业主导产业招商引资项目20个，其中入园项目15个。工业结构持续优化。培育绿色食品、磁性材料和装备制造等主导产业集聚发展，启动建设磁产业园。新型工业化和战略性新兴产业加快发展。上半年13家工业战略性新兴产业实现总产值13.99亿元，分别在占规模以上工业企业及规模以上工业总产值33.3%和46.99%。高新技术产业实现总产值4.43亿元、同比增长52.9%，占规模以上工业总产值14.88%。园区建设不断拓展。园区基础设施建设完成投资3673万元，起步区道路升级工程全面完工，象形路二期工程加快推进。低效企业清理成效明显，分类处置和清理清退低效企业6户，嫁接盘活土地140亩、厂房15000余平方米，替代引进京昂磁业、高频变压器、皮具加工等7个项目。
㈢全域旅游发展加快。完善旅游规划。印发实施《黄山区“十三五”旅游发展规划》，启动编制《太平湖国家级旅游度假区总体规划》和《黄山区全域旅游总体规划》，编制完成《太平湖区域协调发展规划》、《现代农业示范区慢城项目概念策划设计》，《东海景区详细规划》获住建部批准通过。景区转型升级加快。太平湖与黄山旅游发展股份有限公司在服务设施完善、特色产业打造、旅游业态丰富及综合效益提升等方面创新合作进一步深化，芙蓉谷景区与上海赢嘉开展景区改造股权合作，肖黄山旅游、天湖景区及杨家寨等景区旅游品质提升工程加快推进。旅游产品不断丰富。杭州大坪山民宿社区项目落户汤口，东黄山、古诗里入选“长三角十佳乡村自驾活动基地”。成功举办太平湖铁人三项赛、中国（黄山）宝马摩托车友联谊等活动，积极组织营销黄山映象、丰大浩瀚天下、途居黄山奇瑞露营地等新业态项目，推出文化演艺、温泉养生、房车露营等新业态旅游产品，我区“旅游+教育”研学旅行模式被收录到《全国旅游业改革创新典型案例》。现代服务业稳步发展。现代服务业集聚融合发展加快，商贸、旅游、物流及其他行业完成服务业增加值22.77亿元、同比增长5.8%，占全区生产总值比重52.3%。太平湖现代旅游服务业示范园和耿城现代文化旅游产业园上半年营业收入分别达到9650和11000万元。
㈣现代农业特色彰显。特色农业健康发展。全区茶叶产量1256吨、产值5.26亿元、均价达418.9元/公斤，同比分别增长2%、24.2%和21.8%，“太平猴魁”公用品牌价值达23.81亿元，太平猴魁茶文化成功入选第四批中国重要农业文化遗产名单。三丰雷竹笋产业化、山泉流水养鱼等特色农业规模不断扩大，建成稻田综合种养试点基地1000余亩，新造木本油料等特色经济林1869亩、更新改造700亩。新增规模以上农产品加工企业3家，规模以上农产品加工完成产值4亿元、增长30%。积极发展适度规模经营，新增土地流转面积5740亩。打造休闲精致农业。编制完成现代精致农业示范区和太平湖休闲渔业示范区规划，建设太平湖观光渔场，建成安农大皖南综合试验站和谭家大院改造项目。举办杨家寨茶乐节、新华雷笋节、新丰桑葚采摘节、甘棠玫瑰花节等节庆活动，积极打造“区域化、差别化、特色化、规模化、产业化”休闲精致农业品牌。发展精致休闲农庄13个，新增农民专业合作社15个、家庭农场21家、市级示范社（示范家庭农场）6家。农业基础设施提升。麻川河中小河流治理工程、小农水项目县、小型水利工程改造提升和农村饮水安全巩固提升工程等农业基础设施项目完成投资1380万元，世行贷款新农村建设项目完成各类农业农村基础设施投资905万元。
㈤项目建设持续推进。加大重点项目建设。牢固树立“抓项目就是抓发展”的理念，实施区领导联系包保重点项目和项目建设标责任五项机制。上半年重点项目完成投资29.65亿元、占年度投资计划45.93 %。其中，33个市重点项目完成投资17.32亿元、占年度投资计划46.15%，15个省重点项目完成投资11.26亿元、占年计划40.8%。金盆湾旅游基础设施等亿元以上项目顺利开工，黄山北大门整体开发、S603太平湖俞家隧道共幸大桥及接线工程等一批项目建设进度加快。加强项目谋划储备。累计编制三年滚动投资计划项目（含中央预算内项目）177个、总投资253.8亿元，其中纳入省级滚动储备项目25个、市级滚动储备30个、本级滚动储备122个。以工业园区、现代农业示范区为平台，全区共新引进招商项目40个、新签亿元以上项目17个，在谈项目近70个。对上争取保持平稳。按国家及省级投资导向，争取中央预算内及省市各类专项资金5.03亿元，同比增长3.9%。
㈥城乡统筹进程加快。发挥规划引导作用。启动编制《黄山市甘棠城区公共服务设施综合规划》、《黄山区空间规划》，调整修编《黄山区土地利用总体规划》，强化“多规合一”衔接融合，指导城镇建设科学有序发展。围绕环黄山、环城区组团发展正在组织调研，起草发展指导意见，打造成特色鲜明、产业集聚、交通互联、功能互补的城镇集群。城区功能不断完善。围绕全国文明城市创建，加大了城区市政设施建设和老旧小区改造，中心城区基础设施完成投资1.45亿元。一水厂迁建、供水及污水管网改造、燃气管网、城区道路路网、老旧小区改造等工程全部开工建设，新建改造雨污水管道5.95公里，新增停车位138个、港湾式停车场13000平方米，浦溪河（城区段）综合治理项目加快推进，完成投资1.2亿元。精品城镇建设亮点凸显。谭家桥镇已完成《东黄山国际旅游小镇概念规划和核心区城市设计》编制工作即将评审，完成黄山东海旅游发展有限公司股权重组，开展了与北京城建集团基础设施合作共建前期工作，完成了土地征收储备1774亩；汤口镇旅游服务基础设施提升、耿城镇北大门整体开发等重点旅游基础设施项目加快推进；焦村镇黄山万佛园项目前期工作取得积极进展，奇瑞宿营地产业集聚明显；太平湖运动休闲小镇、谭家桥知青小镇2个市级首批特色小镇分别完成投资7.81亿元和7600万元，基础设施建设及产业培育稳步提升。积极培育玫瑰谷小镇、猴魁茶叶小镇、永丰文艺小镇等特色小镇，积极招商引资参与特色小镇建设。城乡交通设施加快建设。S603环太平湖公路俞家隧道、共幸大桥及接线工程快速推进，芜湖至黄山高速公路谭家桥段、农村道路畅通工程（72.67公里）、G530章村至汤刘段改建工程前期工作推进顺利。
㈦生态环境建设不断加强。落实生态功能区战略。编制完成我区水源涵养型国家重点主体生态功能区产业准入负面清单，研究提出国民经济6个门类30个大类51个中类80个小类具体管控要求和相应管控措施，并已上报省发改委。深入开展污染防治。印发实施《黄山区“十三五”生态建设和环境保护规划》，扎实开展水污染防治、大气污染防治和土壤污染防治，制定《黄山区畜禽养殖禁养区划定方案》，启动禁养区养殖场（小区）关停和搬迁，加强畜禽养殖污染防治。加强重点生态环境建设。《太平湖国家湿地公园总体规划》通过省级评估，湿地公园建设项目主体工程基本建成。太平湖生态环境保护专项2015年度项目全面开工，启动编制太平湖生态环境保护二轮总体方案。九龙峰自然保护区桃花源基金项目达成初步意向，修改完善黄山国家森林公园总体规划，启动编制樵山森林公园规划。落实环保督察整改。认真落实中央及省委环保督察整改，制定了环保督察整改方案，及时处理处置46件环保信访件，太平湖湖面水上餐饮设施在规定期限内全部拆除，深化风景区内项目整改方案。美丽乡村建设扎实推进。12个省级中心村、7个政府驻地建成区已完成环境整治和建设任务量的95%以上，启动实施2017年度6个乡镇政府驻地建成区、11个省级中心村、6个市区自主建设中心村建设和104个自然村环境整治。
㈧各项改革活力不断释放。积极落实权责清单，“放管服”改革加快推进，梳理公共服务事项593项，权力网上运行481项，清理和规范行政权力中介服务事项113项。加快降低制度性交易成本，商事登记制度改革成效明显，受理办结“五证合一”企业2711户。金融改革取得积极进展，创新重点项目、中小微企业及“三农”金融服务，各项贷款余额58.27亿元、较年初增加1.98亿元。“4321”政银担合作业务在保余额1.81亿元，农村承包土地经营权抵押贷款试点贷款余额2756万元，担保费率平均下降0.5个百分点，节约企业成本900余万元。企业上市（挂牌）17家（“新三板”挂牌1家、“四板”挂牌16家），企业直接融资1.8亿元（黄山一建公司股权融资）。小微企业优惠税收234万元，企业失业保险费率降低认定500余户，直接减少企业缴费158万元。获电力直接交易资格企业9家，重点企业用电成本降低150万元。商品房去库存加速，上半年库存减少11.98万平方米，去库存周期由47个月将至43个月。“营改增”、国地税征管体制、区乡财政体制改革进一步深化，村级办公场所“一体四中心”建设扎实推进，公共资源交易、国有林场改革等进一步巩固提升。
㈨民生社会事业逐步加强。大力实施民生工程。实施省市33项民生工程，完成投资3.6亿元、完成年度计划的76.9%。城镇新增就业1913人、完成年度计划的81.4%，城镇登记失业率为3.62%，城镇职工、居民各类社会保险参保续保人数再创新高。开工棚户区改造53套，城镇低保人员公租房实物配租11户，完成农村危房改造388户。第二批避险解困建设12个移民安置点累计建成1080套、搬迁安置612户。大力推进脱贫攻坚。健全了脱贫攻坚帮扶机制，强化源头精准，重抓薄弱环节，补齐短板。加大资金投入，筹集财政资金扶持820万元。注重产业扶贫，户均安排项目及措施5.5个，建档立卡贫困户发展特色种养业1项以上。社会事业稳步发展。城乡低保规范发展、救助工作扎实推进、五保供养稳步实施。扎实推进基层医改和县级公立医院综合改革，实施县域医共体试点。全面落实二孩政策，人口自然增长率2.91‰。启动实施城区学前教育扩容、乡镇学前教育提升工程，城东玉河幼儿园、太平湖中心幼儿园及甘棠幼儿园改扩建工程全面开工，继续实施农村学校标准化建设，太平国际实验学校新校区建设加快，黄山一中成功争取普通高中建设投资计划1110万元，黄山旅校新校区基本建成。基层公共文化服务体系不断完善，市级千万元以上文化产业项目累计完成投资7.78亿元，古民居产权流转实现突破。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，在区域经济和社会发展过程中，同样还存在着一些亟待解决的矛盾和问题。一是部分经济指标下滑。地区生产总值、规模以上工业增加值、城镇居民人均可支配收入、农村居民人均可支配收入4项指标低时序进度，全社会固定资产投资下滑严重，为负增长，低于目标进度达31.5个百分点，难以完成年度目标任务。二是投资增长后劲不足。部分重点项目业主投资意愿不强、资金短缺、项目开工条件落实缓慢，重大项目开复工不足，项目推进不快，投资增速呈逐月回落趋势。57个新建重点项目其中未开工项目20个，重点项目投资低于时序进度4.1个百分点。三是财政收支矛盾突出。受各种政策性减收因素影响以及传统资源行业生产不稳定，交通运输、房地产、建筑等重点行业发展速度放缓，财税收入增长空间有限，财政增收难度较大。财政收入结构不优，上半年税收占财政收入比重53.1%，处于偏低水平。同时，各种政策性刚性支出增多，财政保障压力增大，财政收支矛盾十分突出。四是新型工业短板明显。工业产业集聚度不高，龙头企业偏少，产业链短，工业生产成本偏高，部分产业关联度高的重大新型工业项目招商难度增大。战略性新兴产业规模偏小，自主创新能力弱，缺乏核心技术和竞争力，产品的品牌效应、附加值较低。现代生产性服务业严重滞后，以现代新兴制造业为核心的第二产业发展不够，研发、信托、风投等生产性服务业市场需求偏弱。
二、下半年工作意见
㈠推进产业融合发展，加快构建现代产业体系
1、加快推进新型工业化。推进主导产业集聚发展。聚焦工业园区三大主导产业，加快编制绿色食品、新材料、装备制造主导产业发展规划，加快推进磁产业园等基础设施建设，确保超额完成年度目标任务。力争新签主导产业关联项目20个左右，主导产业集群产值突破40亿元、占规上工业比重提高3个百分点以上。培育壮大战略性新兴产业。加快战略性新兴产业集聚发展基地建设，开工建设立顿茶业生产基地、智能家居、钕铁硼稀土永磁材料、智能充电桩、能汇新能源等项目，积极培育战略性新兴产业龙头企业。加强梯次企业培育。制定出台工业主导产业发展引导基金和奖励资金促进政策，支持华绿园、亿利宏业、鼎瑞新等一批有市场潜力的企业，加大技改创新，开发新产品，开拓新市场；引导金瑞泰、鑫赢再生资源、京佳磁业等一些市场订单多但流动资金困难的企业解决融资难题；帮助兴乐铜业、科宇金属、海安机械等老牌企业解决现实困难和遗留问题，助其实现产品升级、产业转型。推进传统制造业与大数据、物联网、工业设计等深度融合，建成“专精特新”企业5家。加快园区集约发展。突出打造首位产业和主导产业，深化“双清双控”、“腾笼换鸟”，全年处置低效企业8户、盘活用地200亩以上，净增规上企业4户，工业用地亩均税收提高5000元以上。
2、深入推进全域旅游。积极推进“旅游+”。大力发展全域旅游，探索旅游引领、多业融合的发展模式。加快太平湖国家级旅游度假区总体规划编制，指导乌石镇、龙门乡做好乡村旅游规划编制和修编，加快旅游基础设施改造及智慧度假区建设等，全力创建国家级旅游度假区和全域旅游示范区。加快推进东黄山国际小镇基础设施建设合作共建的前期工作，力争年内动工建设。大力发展精品民宿。强化郭村古村落、永丰古民居等乡村旅游资源整村策划招商，加快莫干山西坡民宿集群落地汤口，对接大乐之野民宿洽谈落户太平湖北岸乡镇，打造乡村旅游集聚区。深化旅游管理创新。推进国家级旅游业改革创新先行区建设，强化旅游城市形象提升和功能完善，突出抓好“七夕情人节”等旅游重大节庆活动，培育壮大旅游市场主体，深化旅游综合执法改革成效，加强旅游市场秩序管理。
3、提升服务业发展水平。加快集聚区建设。持续推进太平湖和耿城2个省级现代服务业集聚区建设，聚焦文旅主业，加大招商力度，积极培育现代物流、服务外包、文化创意、健康养老等新兴服务业，力争新增省级服务业集聚区1个。依托太平湖运动休闲特色小镇打造，大力引进各类体育运动俱乐部，积极举办重大赛事，整合赛事资源，培育一批特色品牌赛事，提升赛事知名度。加快电子商务建设。加快区农创电商平台建设，推动区域更多优质农特产品对接市场。力争全年服务业增加值增速不低于GDP增速。
4、加快发展精致休闲农业。加速农业“接二连三”进程。全面推进2个现代精致农业示范区（黄山现代精致农业示范区、太平湖休闲渔业精致示范区）及13个休闲农庄项目建设。探索田园综合体发展模式，实现三次产业的融合式、一体化发展。加快创建现代农业示范区4A景区，启动实施农业示范区广东万豪路上汽车酒店项目、南京环境科学研究所农村环境污染防治重点实验室项目，力促黄山北大门国际民宿、醉徽生态农业等在谈项目签约落地。做优“五个一”特色主导产业。推动茶产业持续发展，推进香榧、玫瑰加工产业园建设，全年完成新建笋竹等各类特色产业基地3000亩，支持农业龙头企业、产业化联合体承担涉农项目。积极推进电子商务进农村全覆盖，引导茶叶、竹笋等各类农业经营主体对接电商企业。加快农业产业化步伐。积极推进省级农村综合改革试点工作，制定出台农村土地征收、集体经营性建设用地入市、宅基地制度改革试点等“三权分置”实施意见，设立特色农业发展基金，积极培育新型农业经营主体，发展适度规模家庭农场，全年新发展家庭农场20个，培育5000万元以上农业龙头企业2家，实现规模以上农产品加工产值8.2亿元。
㈡努力扩大有效投资，增强经济社会发展后劲
1、全力推进重点项目建设。落实推进措施。围绕重点项目投资计划，努力扭转项目投资下滑过快的不利局面。对100个重点项目再次分领域、分行业进行专题调度，对未复工续建项目和未开工新建项目，切实找准并解决项目开复工面临的困难和问题，全力组织攻坚重点项目开复工，力争9月底开复工率达到85%以上。发挥政府性投资项目的引导撬动作用，加快浦溪河（城区段）综合治理、S603太平湖俞家隧道、共幸大桥及接线工程、城区一水厂迁建等重大工程建设进度。开工建设中央储备粮铜陵直属库黄山分库、芜黄高速谭家桥段等一批重点项目，竣工建成黄山天都大市场改扩建、安农大皖南综合试验站等一批重点项目，确保重点项目全年完成投资65亿元。加大项目谋划储备。在主导产业培育、重大基础设施建设、生态环境保护和民生工程等方面，谋划一批具有战略性、系统性、可操作性的项目，力争有更多项目纳入国家和省级项目库。
2、突出对外招商引资。把招商引资作为重中之重，继续深化大产业招商，立足我区资源优势和产业特色，围绕新型工业、现代农业、“旅游+”、存量资产盘活等重点领域，持续开展以商引商、专业小分队精准招商。积极加强深度对接，促成盛元磁业、安粮农业小镇、鸿叶集团电气联产、万亩石榴产业园等项目尽快签约，推动工业园区、农业示范区产业集聚。对已签约的项目进行一次梳理，建立签约项目月报表制和季度检查制度，加强对已签约项目的后续跟进，切实解决项目推进中遇到的各种问题，尽早促成协议项目成为落地项目，力争开工项目早投产，投产项目早见效。力争全年新签亿元以上项目16个，招商引资项目落地开工20个以上。
㈢突出协调发展，加快推进城乡一体化
1、推进产城一体发展。加快中心城区城市基础设施建设，快速推进一水厂迁建、污水处理、城市路网、供水及燃气管网彩虹路、饶村路、玉屏南路延伸段、路灯节能智能系统等项目建设，确保全年完成中心城区基础投资2.75亿元，不断完善中心城区承载功能。加快浦溪河（城区段）综合治理项目土地征用拆迁，清退浦溪河沿岸低效企业，建设浦溪河生态岸线、河滨湿地、滨水景观与生态廊道建设，打造滨河产业带。推进产城融合发展，促进中心城区与工业园区、现代农业示范区、耿城镇一体化发展，增强环城区组团的辐射带动作用。
2、推进区域协调发展。完成黄山区空间规划、划定城市开发边界，完成城市控制性详细规划及其他专项规划。执行落实《太平湖区域协调发展规划》，推进环黄山、环城区组团发展，加快其他7个乡镇总体规划编制、修订进程，积极推进“多规合一”。加快太平湖休闲运动小镇和谭家桥知青小镇建设，提速绿地休闲综合项目、光明集团生态农产品生产加工及基础设施提升工程建设进度，确保全年2个特色小镇完成投资16亿元。围绕优势特色产业，谋划储备特色小镇动态项目库，积极开展产业招商，培育特色小镇，积极创建省级特色小镇。
㈣加强生态保护，增强可持续发展能力
加大生态建设保护力度，深入实施“湖保专项”，加快项目进度和问题整改力度，完成太平湖生态环境保护二轮实施方案编制，统筹推进其他水污染防治工作。关闭和搬迁禁养区规模养殖场，开展适养区养殖场环境整治。加大油烟、秸秆焚烧和黄标车淘汰整治力度，持续改善全区空气环境质量。全面完成“增绿增效”工程造林任务，抓好天然林资源保护、退耕还林、封山育林、森林防火、松材线虫病防控等工程建设。加快推进太平湖国家湿地公园建设和九龙峰国家级自然保护区创建。落实国家重点生态功能区产业准入负面清单制度，加强对重要生态功能区、环境敏感区和生态脆弱区的保护与治理。
㈤保障和改善民生，发展各项社会事业
牢固树立共享发展理念，进一步加强以改善民生为重点的社会建设。深入推进脱贫攻坚。加快实施脱贫攻坚“十大工程”，提高“两免”扶贫小额信贷获贷率，加快扶贫项目资金拨付，提速贫困村集体经济发展项目和贫困户精准帮扶项目建设，确保完成脱贫人口3000人、出列贫困村10个。加强就业和社会保障。落实各项就业帮扶政策，统筹做好高校毕业生、就业困难人员等各类群体就业工作。做好金融社保卡推广应用和社会保险扩面征缴工作，提高城乡低保补助标准，加强对特困人群特殊困难的帮扶。继续实施保障性安居工程，全年发放租赁补贴400户，完成农村危房改造517户。大力发展各项社会事业。坚持建管结合，全面完成33项省市民生工程年度目标任务。加快发展教育事业，完成标准化校园配套功能项目，基本建成太平国际实验学校，2所以上中心城区学校建成智慧校园。巩固完善基层医改成果，持续推进公共卫生服务和重大疾病防控，积极推进医共体建设。大力发展群众体育，统筹建设全民健身场地设施。加强公共安全体系建设，全面落实安全生产责任制，强化食品药品安全监管，加强防灾减灾和应急体系建设。制定出台加快构建现代公共文化服务体系的实施意见，实施文化惠民工程，加快省、市级文化产业示范基地建设。加大传统古村落保护，加快实施徽州古建筑保护工程，完成2017年古民居产权流转。
黄山区人民代表大会常务委员会关于批准
黄山区本级2016年财政决算的决议
（2017年7月28日黄山区第八届人民代表大会
常务委员会第五次会议通过）
黄山区第八届人民代表大会常务委员会第五次会议，听取和审议了区财政局局长张志武受区人民政府委托所作的《关于2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况的报告》和区审计局局长夏拥军受区人民政府委托所作的《关于黄山区2016年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》。会议结合审议审计工作报告，对2016年区本级财政决算报告进行了审查，决定批准2016年区本级财政决算。
关于2016年财政决算和2017年上半年
财政预算执行情况的报告（摘要）
区财政局局长 张志武
（2017年7月28日）
主任，各位副主任、委员：
我受区人民政府委托，向区八届人大常委会第五次会议报告黄山区2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2016年财政决算情况
区八届人大第一次会议审查批准了《关于黄山区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告》，现已完成2016年黄山区财政决算汇编，决算情况如下：
全区一般公共预算收入111307万元,占年初汇编预算的100%，比上年实绩增长7%(见附表一)；一般公共预算支出187506万元，占年初汇编预算的134.3%，较上年下降0.9%（见附表二），剔除太平湖国家重点湖泊保护项目因素，较上年增长6.4%。
全区一般公共预算收支平衡情况：当年地方一般公共预算收入95092万元，税收返还和省、市补助收入80483万元，债务转贷收入41837万元，上年滚存结余480万元，调入资金4896万元，调入预算稳定调节基金6258万元，收入总额229046万元；当年一般公共预算支出187506万元，上解支出92万元，债务还本支出37298万元，安排预算稳定调节基金3675万元，支出总额228571万元；年终结转475万元。
区本级一般公共预算收入90319万元，占年初预算的107.6%，比上年实绩增长12.9%（见附表三）；区本级一般公共预算支出174273万元，占调整预算的99.7%，较上年增长0.7%（见附表四），剔除太平湖国家重点湖泊保护项目因素，较上年增长8.96%。
区本级一般公共预算收支平衡情况：区本级地方一般公共预算收入84543万元，税收返还和省、市补助收入80483万元，乡镇上解收入2046万元，债务转贷收入41837万元，上年专项结余480万元，调入资金4896万元，调入预算稳定调节基金6258万元，收入总额220543万元；一般公共预算支出174273万元，上解支出92万元，区对乡镇补助支出4730万元，债务还本支出37298万元，安排预算稳定调节基金3675万元，支出总额220068万元；收支相抵年终专项结余475万元。
基金预算收入39757万元，占年初预算的86.6%，同比下降17.2%。其中：政府性基金收入22590万元，占年初预算的73.1%，同比下降28.6 %；社保基金收入17167万元，占年初预算的114.4%，同比增长4.8%（见附表五）。基金预算支出50698万元，占调整预算的104.4%，同比下降23.3%。其中：政府性基金支出33531万元，占调整预算的99.9%，同比下降32.6%；社保基金支出17167万元，占年初预算的114.4%，同比增长4.8%（见附表六）。
基金收支平衡情况：当年基金收入39757万元，上级专项追加6381万元，债务转贷收入21497万元，上年结转212万元，收入总额67847万元；当年支出50698万元，债务还本支出16835万元，调出资金272万元，结转下年42万元。
二、2015年度财政审计意见建议落实情况
（一）审计发现问题整改落实情况
1、针对审计报告指出的“财政减收政策性因素不断增加，财政收支矛盾仍然突出”的问题，重点针对“营改增”后的政策性减收，加大综合治税力度，建立完善税源监管、涉税信息共享机制，加大建筑房地产业、工程建设项目税收管理，并将综合治税纳入对乡镇和综合治税领导组成员单位的综合考核范畴，确保“营改增”后税收不流失。加大税收征管力度，对建材销售企业、电动车行业、“一户多证”现象以及企业所得税等薄弱领域进行专项清理，加强农产品增值抵扣管理，加大对农副产品加工和收购企业税收征管，严防偷税漏税。同时，规范财政支出，健全完善专项资金、国库资金管理制度，明确专项资金项目须分项分类制定管理办法，严控财政借资、垫资行为，全面清理已发生财政借垫款和财政专户资金，并以保民生、保重点、促发展为主线，压缩一般性支出，加大统筹力度，确保民生支出和各项重点支出得到有效保障。
2、针对审计报告指出的“防范和化解财政风险的任务艰巨，政府性债务沉重”问题，进一步强化债务风险管控，确保不发生系统性风险。2015年全区债务率59.68%、新增债务率0.8%、偿债率12.02%、逾期债务率2.07%，债务风险总体处在可控范围之内；政府性债务150568.36万元，低于省财政厅核定及区人大批准的债务总量限额（162112万元）。争取2016年度债券资金63334万元，通过置换债券节约财务成本1792.48万元，进一步优化了债务结构。同时，严控乡镇举债，继续将债务管理纳入乡镇政府目标管理绩效考核，严格乡镇项目建设审批管理，确保不增加新的债务。
3、针对审计报告指出的“乡镇财政财力较为困难”问题，结合“营改增”税制改革，按照“事权与财权相匹配”的原则，实行新一轮的区乡财政体制，进一步理顺区乡财政分配关系，合理配置区乡财力，并适当向乡镇财政倾斜，保障乡镇基本支出和正常运转。同时，设立税收奖补政策，引导乡镇调整产业结构，发展特色产业，壮大主体财源，培植后续财源，依法规范培育发展总部经济，不断增强乡镇的财政实力。
4、针对审计报告指出的“非税收入占比过大”问题，突出税源建设，持续加大一二三产扶持力度，投入财政资金1100万元、1025万元分别用于园区助保金注册资本和充实区担保公司国有资本金，兑现2015年度工业企业业绩考核奖励330.3万元。出台相关扶持政策大力支持“五个一”特色产业发展，扶持茶、竹、香榧、玫瑰等利用本地资源精深加工企业做大做强。同时，加大金融支持力度，2016年共新增贷款 5.69亿元（剔除黄山风景区）、增幅12.05%，落实银企对接承诺贷款6.59亿元、“税融通”贷款2915万元、农村承包土地经营权抵押贷款3089万元用于支持实体经济发展，成功助推4家企业挂牌融资，积极培育新的财税增长点。
5、针对审计报告指出的“财政收入存在欠收、未收、缴库不及时现象”问题，已全面予以整改。截至目前，2015年欠收的土地出让金12259万元，已收回1956万元，东黄山大东海项目（涉及土地出让金8795万元）已解除土地出让合同并清理收回土地，风景水库北侧地块欠收的1508万元土地出让金正在催缴之中。区红十字会未及时入库的18.3万元捐赠资金已办理入库，区广电台应收未收的34.9万元已收回22万元。
6、针对审计报告指出的“出借财政资金3994万元逾期未收回，代扣统发职工个人养老金和年金2298.46万元仍挂会计核算中心”问题，加大往来资金清理力度，2015年度已收回财政专项资金借款1795万元，余额3994万元均为重点项目垫付资金(焦村路网1570万元、耿城镇重点项目1800万元、粮食园区项目624万元)，目前区本级财力困难，暂无法进行账务处理，将在以后年度财力许可的情况下予以列支，部分垫付资金通过土地出让成本列支收回。因市级有关养老保险制度改革的具体实施办法尚未出台，为确保代扣统发职工个人养老金、养老年金专款专用，此项专款将继续暂存会计核算中心，待市级办法出台后，按规定及时缴纳至保险机构。
（二）审计意见和建议落实情况
一是严格执行预算，增强依法理财的理念。深入学习新《预算法》，严格按照人代会批准的预算执行，做到有预算不超支、无预算不开支，杜绝随意追加预算等行为，确保预算严肃性。继续推进国库集中支付等财政改革工作，加大财政专户和往来资金清理，强化财政资金管理制度建设,出台了《黄山区党政机关差旅费管理办法》、《黄山区党政机关公务活动车辆租赁管理暂行办法》、《黄山区农村公共服务运行维护机制建设示范试点实施方案管理工作的意见》等一系列资金管理办法，进一步强化财政资金监管，保障规范运行。
二是严格收入管理，提高财政收入的质量。持续加大综合治税、欠税清理力度，坚决制止和纠正越权减免税收,强化票据源头控管,积极做好重点行业、重点企业、新办企业的税源管理，不断优化税政服务，确保应收尽收。加强非税收入管理，开展非税票据、土地出让金清算检查，加大对执收部门的监督，拓宽非税收入来源。坚持财源培植，认真贯彻落实中央和省市促进经济发展要求，积极巩固现有重点税源，培育新兴财源，依法简政放权、减税降费，激发企业活力，营造公平竞争的市场环境。
三是严格财经纪律，加大财政监督的力度。严格落实中央八项规定和省市有关规定，认真执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严控“三公”经费支出和津补贴发放管理，加大联防联治力度，组织纪检监察、财政、审计等部门开展“小金库”、“滥发津贴补贴”专项检查，举办财务培训，强化会计基础工作，提高工作质量。严格财政资金使用，从规范流程、完善制度、约束行为等多方面强化资金审批、监管，加大财政、审计监督力度，重大项目实行跟踪审计，发挥国库集中支付动态监管作用，从源头上预防和遏制腐败行为的发生。
四是严格落实整改，提高审计成果的利用。积极采纳审计意见，把审计结果运用作为加强财政资金管理、提高财政管理水平的一项有力措施，将外部审计与财政内控管理制度相结合，认真查找财政工作管理中存在的问题和不足，分析评价财政资金管理中可能存在的防控风险，制定完善相关管理制度，以审促改，全面提高财政管理水平。同时，对部门、单位存在的问题，督促及时整改，并进一步提高会计信息质量,促进单位财务管理规范。
三、2017年上半年财政预算执行情况
（一）全区预算执行情况
上半年，全区一般公共预算收入63260万元，占年初汇编预算的53.1%，同比增长7%。其中：地方一般公共预算收入51387万元，占年初汇编预算的53.1%，同比下降1.1%；上划中央收入11196万元，占年初汇编预算的59.6%，同比增长97.8%；出口货物退增值税677万元，占年初汇编预算的19.4%，同比下降53.6%。分部门完成情况为：国税完成17524万元，占年计划的51.5%，同比增长120%；地税完成16064万元，占年计划的40.6%，同比下降46.9%；财政完成29672万元，占年计划的65.2%，同比增长42.1%。
全区一般公共预算支出111547万元，占年初汇编预算的66.8%，同比增长19.9 %（见附表七）。
上半年，基金收入42558万元，占年初预算的67.6%，同比增长156.9%，其中：政府性基金收入33455万元，占年初预算的71.9%，同比增长345.7%；社保基金收入9103万元，占年初预算的55.6%，同比增长0.5%。基金支出41966万元，占变更预算的71.1%，同比增长75.8%，其中：政府性基金支出32883万元，占变更预算的77.1%，同比增长122.1%；社保基金支出9083万元，占年初预算的55.5%，同比增长0.3%（见附表八）。
（二）区本级预算执行情况
上半年，区本级一般公共预算收入50016万元，占年初预算的53.1%，同比增长6%。其中：地方一般公共预算收入45321万元，占年初预算的53.1%，同比增长0.7%；上划中央收入4323万元，占年初预算的67.3%，同比增长119%；出口货物退增值税372万元，占年初汇编预算的15.4%，同比增长69.1%。。
区八届人大一次会议审议通过的2017年区本级一般公共预算支出为150583万元，加上上级追加专项指标11044万元，变更预算为161627万元。区本级一般公共预算支出103824万元，占变更预算的64.2%，同比增长20.4%。
区本级重点支出情况如下：
1.教育支出14963万元，占变更预算的62.4%，同比增长20%。
2.科学技术支出2300万元，占变更预算的68.5%，同比增长 19.4%。
3.社会保障和就业支出13883万元，占变更预算的61.9%，同比增长11.9%。
4.医疗卫生支出12919万元，占变更预算的89.9%，同比增长38.3%。主要原因上级补助财政城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗补助资金增加，较上年同期增加2350万元。
5.农林水事务支出23930万元，占变更预算的91.7%，同比增长33.7%。主要原因上级补助大中型水库移民后期扶持、美丽乡村建设、农业综合开发、扶贫等项目资金增加，较上年同期增加4488万元。
6.文化体育与传媒支出991万元，占变更预算的54.1%，同比增长16.2%。
以上各项支出增幅较大主要原因为：一是为加快支出进度，上级加大专项资金拨付力度；二是加大对上争取力度，上半年对上争取较上年同期增长3.93%；三是加大往来款清理力度，一定程度上保证资金及时拨付。
（三）上半年预算收支执行特点
一是财政收入实现“双过半”。全区一般公共预算收入累计完成63260万元，同比增长7%，增收4157万元，完成年度目标任务（119100万元）的53.1%。主体税种呈现“两增两减”特点，即增值税同比增收9230万元、增长142.7%，拉动财政收入增长15.6个百分点;个人所得税同比增收421万元、增长23.1%，拉动财政收入增长0.7个百分点；营业税同比减收10493万元；企业所得税同比减收23万元，下降0.7%。中小税种减收明显，合计减收3759万元。
二是房地产税收贡献上升。1-6月份，全区商品房买卖合同备案1931套，建筑面积16.59万平方米，总成交价94838万元，较上年同期分别增长160% 、120%、165%；实现税收15006万元，占税收收入的46.03%，同比增收2579万元，增长20.8%，高于工业企业（税收收入4662万元，占税收收入的14.3%，同比增收724万元，增长18.4%）、商贸物流业（税收收入4043元，占税收收入的12.4%，增收1159万元，增长40.2%）税收，位居税收贡献第一位。
三是乡镇之间收入进度不均衡。1-6月份，全区乡镇累计完成税收收入28272.6万元、同比增长4.2%，占下达任务数的35.1%，低于时序进度14.9个百分点，未能实现“双过半”。14个乡镇中仅有3个乡镇（三口镇、新华乡、仙源镇）达到时序进度，2个乡镇时序进度低于20%，8个乡镇出现负增长。工业园区完成税收5979.6万元（其中再生资源企业实现税收1223.42万元），较上年同期增收2700.1万元，同比增长82.3%，占全年目标任务的59.8%。
四是重点支出有效得到保障。科学调度资金，优先保障区乡两级人员工资发放和机构正常运转，及时兑付民生工程、重点建设项目资金。财政支出进一步向困难群众、基层、农村和社会事业等民生领域倾斜，1-6月份用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务、农林水事务、保障性住房等13项民生方面支出达86462万元，占总支出的77.5%，同比增支17073万元，增长24.6%。与GDP核算相关八项支出完成73388万元，同比增支10651万元，增长17%。
（四）存在的问题
一是财政收入持续增长基础不稳固。从上半年的税收来源分析，房地产税收大幅上升，占到税收收入的近一半，但新开工和施工面积均较上年同期分别下降39%和5.73%，新开工房地产项目不多，在建续建项目投资额不大，加之太平湖区域房地产项目部分停工，建筑房地产税收后续增长乏力。非税收入占比偏高，上半年实现非税收入30662万元，增长40.1%，占财政总收入的比重为48.5%，地方级非税占比59.5%，后续如无重大税源增长点，对财政增收有所影响。即期性税源大幅减少，先前一次性税收较多，当前已无相关税收入库。
二是政策性减收对财政收入即期影响大。兑现小微企业税收扶持、房地产交易契税、民营经济扶持奖励等各类税收优惠政策，共减免税收5834万元，加之新近出台的简化增值税税率结构、扩大小微企业所得税优惠范围等税收政策，将进一步带来减收。取消停征11项行政事业性收费项目和城市公用事业附加项目前年度收费，年减收分别达470万元、120万元，残疾人就业保障金免征范围进一步扩大，并设置征收标准上限，继续带来减收。同时，根据国家税务局有关政策要求，从今年5月1日起，在我区承接工程的本市其他区县建安企业，可不在我区预缴增值税，将对建筑行业税收产生不利影响。
三是财政收支矛盾依然突出。上半年全区财政收入虽然实现“双过半”，但税比较上年同期下降了11.5个百分点，财政收入质量有所下降，可用财力增长有限。机关事业单位工资改革、养老金制度改革、事业单位公务用车改革等新增刚性改革支出持续增大，太平湖环境保护、民生工程、一水厂迁建、省道603环太平湖家隧道共幸大桥及接线工程、东黄山国际小镇、畜禽禁养区关停搬迁、脱贫攻坚、美丽乡村建设、文明城市创建、扶持民营经济发展等重点项目、惠民工程均需大量资金配套和保障，财政支出压力不断增大。财政收入增幅小于财政支出增幅，收支难以平衡，财政支出硬缺口不断增大，财政保障面临考验。
四、下半年工作打算
为确保预算收支平衡，下半年，我们将紧紧围绕区委决策部署，认真分析当前形势，全力增收，厉行节约，努力完成2017年预算任务。
㈠千方百计抓收入，增强财政保障能力
发挥财税职能作用，统筹兼顾组织财政收入、降低企业负担和促进实体经济增长，进一步规范财政收入管理，促进财政收入有质量、可持续、平稳有序增长。一是加大培植财源力度，落实减税降费政策。认真落实结构性减税和普遍性降费政策，落实好支持投资、创新、就业等优惠政策，全力支持实体经济发展，激活市场主体活力，千方百计培育、涵养和厚植财源，为财政收入平稳增长打下基础。二是加大产业转型升级支持力度，加快涉企资金拨付进度。用好续贷过桥资金，加强政策性融资担保体系建设，缓解中小微企业融资难。灵活运用财政政策工具，完善财政投入机制，通过贴息贴费、引导基金、奖励补助、注资参股等方式，撬动金融资源流向实体经济。三是加强税源监控分析，协同抓好收入征管。推进国地税联合办税征管体制改革，设立联合办税服务大厅，方便纳税人办理纳税申报、缴纳、开票等。建立完善综合治税平台，精细摸排税源信息，动态监控重点税源情况。围绕区人代会批复的财政收入预期目标，财税部门依法、依规、及时、足额组织财政收入，切实做到依法征收、应收尽收。加强财政收入分行业及重点企业情况调研分析。大力实施招商引资，推进重大项目建设，统筹税收征管与建设工程招投标、土地出让、房地产调控等相关政策，促进税收收入持续稳定增长。四是科学编制收入预算，加强收入预期管理。主动适应经济发展新常态，研究财税改革对财政收入的影响，全面摸排税源，科学、合理确定各项收入预期目标。完善财政收入预期管理机制，加强收入形势研判和征缴管理，加强对乡镇、企业精准指导。
㈡厉行节约压支出，提高财政资金效率
牢固树立过紧日子思想，坚持把重点保障和改善民生作为财政支出的优先方向，集中有限的资金用于稳增长、促改革、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，不断优化支出结构。一是大力压减一般性支出。根据国务院、省政府压减一般性支出相关规定，按照不低于5%的比例压减一般性支出，严格控制“三公”经费支出，严格控制一般性支出，把有限的资金用到脱贫攻坚、民生工程等重点项目支出上，充分发挥财政资金效益。二是清理整合财政专项资金。积极盘活财政存量资金，加强结转结余资金清理，加大财政资金统筹力度，提高预算资金的使用效率和效益。三是着力加快预算执行。建立财政支出预期管理制度，进一步压实预算单位的支出主体责任，督促单位不断加快支出进度。严格按照年初支出预算安排，加大执行力度，提高年初预算安排项目的支出执行效率，及时办理项目资金支付。把加快支出进度和调整优化支出结构紧密结合起来，确保十三大类民生支出和八大类重点支出持续均衡增长。
㈢全面防范重监管，严肃财政财经纪律
一是强化预算监督。认真落实《预算法》、《安徽省预算审查监督条例》，进一步抓好预算的编制、执行和管理，提高预算到位率，强化预算约束力。开展预算公开评审工作，自觉接受人大监督、政协监督、审计监督和社会监督，提高项目支出预算的科学性、合理性。全面推进预决算和“三公”经费公开工作，保障公民知情权。实行项目绩效目标管理，建立健全项目绩效评价体系，加强绩效评价结果应用，切实提高财政资金效益。二是严肃财经纪律。继续贯彻落实中央和省、市相关规定，严控“三公”经费支出和津补贴发放管理，加强财政和审计监督，规范资金审批使用，做好项目跟踪审计和动态监管，切实加强扶贫领域的资金管理，严防挤占挪用和虚报冒领扶贫资金。三是加强内部监督。进一步规范重大财政资金安排决策行为，强化资金审批、拨付和监督等管控环节。对财政专项资金，严格监督项目资金的使用，严禁违规挪用、拆借或改变资金用途；严格审核资金报账程序，对不符合报账条件的项目资金，一律不得违规拨付。对财政涉农发放资金，严格落实监督责任，把控资金发放的流程，强化涉农资金公示公开制度，加强内控内审工作，确保资金安全发放。四是加大往来清理。全面摸清截止2017年6月底各乡镇、各部门往来资金情况，逐笔逐人核实，会同监察、审计提出分类清理意见，并对清理结果和进度进行核查。
㈣深化改革谋发展，促进经济平稳发展
积极落实中央、省市有关深化财政改革的措施，认真分析处理经济发展中矛盾和问题，保障全区经济继续平稳健康发展。一是高度重视政府债务风险防范。对于今年的24594万元新增债券额度（不含外债转贷额度8232万元），进一步细化安排，积极发挥债券资金对经济发展的促进作用；稳妥推进地方政府存量债务置换，降低政府债务成本，原则上2017年底前完成与债权人签订除非政府债券形式存量政府债务的置换协议工作，在2018年8月底前完成全部存量政府债务置换工作；健全机制，制定出台我区政府性债务风险应急处置预案，切实防范和化解财政金融风险。二是推进区内重点项目建设，积极探索实行PPP模式，鼓励引导社会资本参与基础设施等重点项目建设；加强部门协调配合，加大与省财政等部门的联系沟通，力争在项目争取、公共服务领域内转移支付等方面份额有所增加，确保财力增长。三是全面推进预算公开，完善政府预算体系，实行中期财政规划管理，继续推进国库集中支付、权责发生制政府综合财务报告制度建设等财政改革工作向广度、深度推进，全力加强财政资金安全建设，发挥财政资金效益。四是深入推进农业供给侧结构性改革，增强农村发展活力，探索完善村级集体经济发展、乡村治理、农民持续增收、农村生态文明建设的新机制新途径，积极开展农村综合性改革试点试验工作，筹措建立特色农业发展基金，促进农民增收，强村富民。
2016年度区本级预算执行和其他财政
收支情况的审计工作报告
区审计局局长 夏拥军
（2017年7月28日）
主任，各位副主任、委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2016年度区本级预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。
一、基本情况
今年以来，全区审计工作紧紧围绕全区中心工作，全面落实审计全覆盖要求，依法履行审计监督职责，根据《黄山区2016年度本级预算执行和其他财政收支情况审计工作方案》安排，对区本级预算执行和其他财政收支等8类情况开展了审计，分别是：1、2016年区财政局和地税局办理的区本级预算执行和其他财政收支情况；2、区科技局、茶业局、旅委、经信委等4家单位预算执行情况；3、区房管局、妇联、永丰乡、新明乡等4家单位的公务支出和公款消费情况；4、区教育局、农委、甘棠镇、太平湖镇等4家单位的财务收支情况；5、黄山区中小企业融资担保公司2014-2016年资产负债情况；6、仙源镇2014-2016年财政收支决算情况；7、政策落实跟踪审计和保障性安居工程跟踪审计；8、政府投资建设项目情况。审计共查出违规金额700.53万元，管理不规范金额16272.59万元；审计处理处罚资金470.39万元，已收缴财政470.39万元；应归还资金渠道1812.8万元，调账处理资金4141.24万元，自行清退纠正8.8万元。
2016年，区财政在区人大的监督指导下，坚持依法行政、依法理财，克服了财政增收压力大、增支项目多等不利因素，进一步强化预算执行，科学合理安排财政支出，从审计结果来看，较好地完成了区人大审查批准的区级预算任务，预算编制、调整基本符合《预算法》的规定程序，手续合法、控制得当，财政收支基本平衡，财政运行基本平稳。
一是攻坚克难，全力组织财政收入。区财政积极应对“营改增”后政策性减收影响，全面加强综合治税，强化税收征管，优化税政服务，通过互设国地税办税服务窗口、建立联系乡镇“一对一”税务指导制度和开展税收征管薄弱环节专项清理等综合措施，确保了财政收入实现增长。全区一般公共预算收入111307万元,占年初汇编预算的100%，比上年实绩增长7%。
二是积极争取，专项保障落实有力。区财政抢抓国家政策机遇，不断加大对上争取力度，2016年上级转移支付资金80483万元，地方债转贷资金41837万元，太平湖保护专项中央奖补资金6440万元。教育、科技、社保、卫生、农林水、住房保障、交通等13类民生支出140272万元，占全区一般公共预算支出的74.8%，有力保障了重点支出需求。
三是细化管理，资金效益不断提升。区财政坚持依法编制预算，完善预算体系，实施政府预决算和部门预决算公开，部门预算更加细化。建立结余结转资金定期清理机制，积极盘活存量资金，全年共收回存量资金4527.95万元，切实提高了资金使用效益。同时，强化农村“三资”管理，将村级财务全部纳入财政部门统一管理，有效解决村级财务难管理的问题。
四是强化落实，审计整改成效明显。强化审计发现问题整改落实，要求被审计单位逐项对照做好整改，根据去年区人大常委会对区政府审计整改情况提出的审议意见，逐项跟踪督促，确保整改到位。目前，审计报告中反映的问题已基本整改完毕，促进各项税金入库1037.24万元；归还原渠道资金585.64万元；调账处理资金0.75万元；补登固定资产原值870.55万元；清理个人欠款及往来资金203.95万元；清理上报临时聘用人员计划64人，清理后解除临时聘用人员16人；建立健全制度55项，党纪处分2人等。
二、存在的问题
从今年审计情况看，被审计单位的财经法纪观念、深化改革意识进一步增强，贯彻落实中央八项规定精神和执行区委区政府决策部署整体情况较好，财政财务管理水平和资金使用绩效逐年提高，但一些领域仍存在违纪违法和管理不规范问题，应引起重视。
（一）区本级预算执行审计情况
1、财政收支平衡压力增大。财政收入增幅小于财政支出增幅，有效防范财政风险的任务更加艰巨。一是中央对地方的转移支付力度下降；二是乡镇补贴、车改补贴等人员刚性支出增长较大；三是太平湖环境保护、文明创建、美丽乡村建设、民生工程、农村道路畅通工程、扶持民营经济发展等重点项目资金需求加大。
2、政府性债务化解任务依然艰巨。截至2016年12月末全区政府性债务155612万元（其中负有偿还责任154689万元，担保责任923万元）。虽然各项债务指标均在可控范围之内，且置换债券政策的出台一定程度上缓解了政府压力，但后续偿债压力仍然较大。
3、非税收入占地方公共预算收入比重加大。全年政府非税收入46615万元，占全区地方级公共预算收入95092万元的49.02%，比重较上年增长8.9%。
4、非税收入滞留有待清理。截至2016年底，未及时清理缴入国库非税收入1697.27万元（区非税局财政汇缴户1113万元、国资办过渡户584.27万元）；非税收入待处理款项余额1385.1万元（截至2017年6月底待处理款项余额89.59万元）；未清算预收土地出让金9395万元、欠收土地出让收入2263.8万元（截至2017年6月底为1681万元）。
5、专项资金支出进度较低。纳入区会计核算中心管理的中国传统村落保护补助资金、2015年移民避险项目资金、茶业标准化建设项目资金、2016年现代农业生产发展项目、扶持村级集体经济发展试点项目等资金支付率低于50%或基本未拨付。主要原因是项目施工进度慢、报账不及时。
6、财政专项资金账户借款清欠力度不大。2015年5月财政专项资金账户借款为5789万元，至2016年底借款余额仍有3994万元，期间仅收回1795万元。
7、地方税征收管理有待加强。一是少数企业和个人未纳入土地使用税征收范围。有16户企业办理了土地证但未按规定申报纳税，涉税土地面积44.96万平方米；另有8户纳税人（个体户）占用土地面积1.85万平方米。二是一次性税收占比较大，可持续性税源不足，后续增长乏力。区国有资产运营有限公司4户企业（单位）纳入一次性营业税2912万元，占当年营业税总量的27.7%。
（二）部门单位和乡镇预算执行和财务收支审计情况
1、挤占区级专项资金弥补单位基本支出。区经信委、旅委、科技局、茶业局列支专项资金72.74万元；2013-2015年区农委列支项目资金62.12万元。主要用于单位人员补助、聘用人员费用和办公支出。
2、村属专业合作社财务基础薄弱。仙源镇3个村属专业合作社近三年共计收到财政补助资金收入459.04万元（其中：蔬菜类补助资金139.5万元，合作社奖补资金105.01万元，其他补贴收入154.23万元），累计各类支出458.18万元，收支仅以流水账反映，未按规定进行财务核算。
3、特色农业保险面积申报不实。2015年仙源镇越山富民和龙山益民两个瓜蔬合作社分别申报参加特色农业保险面积各500亩，实际流转土地分别为310亩和195亩。
4、村级项目资金管理随意性较大。2013-2015年甘棠镇凤凰村委会利用不同征地项目重复支付征地补偿款52.21万元（17.472亩），甘棠镇张家埂村虚报集体土地2.08亩，多支付征地补偿款6.49万元。2014-2016年仙源镇除水东村外，弦歌、越山、龙山等3个村累计存在拖欠工程款的债务211.84万元未入账清算。2016年新明乡新明村账外列支相关支出27.24万元，其中6人手机费0.34万元，村级项目支出13.16万元，其他村级支出14.08万元；新明乡猴坑村报账员银行流水反映账外支付广场雕塑8万元和黄山二建公司5万元，没有提供列支的票据及资金来源。
5、项目招投标管理不够规范。甘棠镇2013－2015年度有5个27万元以上的工程项目未实行政府招标，其中3个项目以合同价代替审计结算价，2个项目未招标并自行委托中介机构审计。
（三）政策落实跟踪审计和保障性安居工程跟踪审计
在保障性安居工程跟踪审计中，共查出管理不规范资金2136.83万元，归还资金渠道1014万元，发现部分安居工程专项资金使用效益不高、国有林场危房改造房长期空置未发挥效益等问题，审计部门已提出相关建议，区房管、林业等相关部门正在积极整改。
（四）中小企业融资担保公司资产负债情况
1、代偿款占期末账面净资产比重过大。截至2016年12月末，该公司有应收代偿款账面余额6571.75万元，占期末账面净资产的28.27%，其中2016年新增代偿资金845.77万元，本年代偿率为2.77%。
2、超比例提供融资担保。2014－2016年，该公司共计对单个被担保人超比例（超期末净资产10%）提供融资担保2734.67万元；对单个被担保人及其关联方超比例（超期末净资产15%）提供融资性担保2310.49万元。
（五）政府投资建设项目审计情况
完成工程造价审计项目188个，报审额8.7亿元、审定额7.65亿元、审减额1.05亿元，平均审减率12%。完成标前审计和跟踪审计项目16个，报审价3.8亿元，审计确认价3.9亿元，审计调整1340万元，提出审计意见和建议191条。总体来说，项目业主单位工程造价控制意识进一步增强，但仍存在以下问题应予以关注：
1、前期工作不充分。甘棠镇政府实施的“黄山区城区饮用水源地综合治理整治一期工程（张家埂养殖区生态生物治理），图纸设计时未实际勘查现场，导致施工时土方大量变更，合同价64.6万元，审定价142.8万元，超过合同价1.2倍。
2、决算报审不及时。项目业主单位督促施工单位编制工程决算不力，造成项目完工后不能按规定时限报审。如区水利局实施的“黄山区辖区2015年度抗旱规划项目新华乡、永丰乡、焦村镇抗旱应急水源工程施工2标（永丰乡）”项目,2016年3月竣工验收，2017年4月报审；谭家桥镇政府实施的“谭家桥游客集散中心工程”项目,2016年4月竣工验收，2017年3月报审。
（六）审计移送处理情况
一是对太平湖派出所财务问题已移交区公安分局纪检组进一步核实；二是对新明乡新明村猴坑村财务核算不规范、账外资金循环的问题已移送新明乡纪委进一步核实并予以规范；三是对仙源镇龙山村财务核算不规范、越山村蔬菜大棚租金欠收问题已移送仙源镇纪委进一步核查。
三、审计建议
（一）紧盯目标任务，提升财政运行水平。密切关注经济发展动态，准确掌握税源变化，强化税收和非税收入的征管，规范各项收入缴库行为，确保完成年度收入计划。进一步完善预算管理机制，严格执行国家财经政策，努力提高财政收支的运行质量。
（二）加强资金管理，提高资金使用效益。一是合理分配资金，加强预算指标控制，确保各项刚性支出。二是加大财政结转资金统筹力度，盘活存量资金，优先保障和改善民生。三是加强财政专项资金的管理，进一步规范项目实施，防范资金风险。四是要加强财政监督检查，建立健全责任追究制度。
（三）规范投资管理，加强政府投资监督。进一步强化政府投资项目的审批管理，建立政府投资项目管理的约束机制，严把建设关，严格监督检查各个环节。严格依法进行招投标工作。进一步完善建设资金拨付管理和投资控制机制，加强部门之间的沟通协调，建立考核及处罚机制。
（四）抓好审计整改，确保措施落到实处。被审计单位的主要负责人是落实审计整改第一责任人，将落实审计整改纳入领导班子议事决策范围，对审计报告反映的问题要召开专题会议、集体研究，落实整改责任。要按照审计报告要求的整改时限，向审计机关报送审计整改结果报告。
主任，各位副主任、各位委员，审计部门将深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念，自觉接受区人大的指导和监督，开拓进取、尽职担当，依法履行审计监督职责，为建设更富更美黄山区做出自己应有的贡献！
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